Налоговики начали отклонять запросы на возврат «подозрительных» налоговых переплат

Новости Кирова и Кировской области 21 ноября. В арбитражных судах начала складываться практика, при которой предпринимателям отказывают в возврате денежных средств, составляющих положительное сальдо на их едином налоговом счете (ЕНС). Это касается случаев, когда плательщики направляли деньги на ЕНС не для уплаты налогов и сборов, а суммы многократно превышали их актуальные или будущие налоговые обязательства.

Управляющий партнер компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин сообщил «Ведомостям», что суды рассмотрели около десяти дел между бизнесменами и налоговой службой, где средства с ЕНС не были возвращены из-за того, что операции по их пополнению вызывали сомнения в правомерности.

Сейчас такие операции с ЕНС могут использоваться так называемыми техническими компаниями для обхода банковских проверок и улучшения финансовых показателей, что необходимо для соблюдения Федерального закона № 115 и системы «Знай своего клиента». Эта система разделяет компании на основании степени риска по принципу светофора: красные, желтые и зеленые, поясняет руководитель налоговой практики Tax Compliance Алексей Станчин.